Depozyt bankowy

Depozyt bankowy – co to jest? Rodzaje depozytów

Depozyty bankowe to środki, które banki przyjmują od klientów w postaci wkładów gotówkowych, lokat, a nawet papierów wartościowych. Można powiedzieć, że mianem depozytu w banku można nazwać transakcję, w ramach której konsument przekazuje określone przedmioty i środki na rzecz banku do przechowania na czas oznaczony lub nieoznaczony. 

Warto zaznaczyć, że rachunek depozytowy w banku to bezpieczna forma lokowania pieniędzy lub wartościowych rzeczy, w ramach której można pomnożyć swoje fundusze. Co więcej, produkty depozytowe nie zawsze muszą wiązać się z opcją naliczania odsetek – często mają tylko formę bezpiecznego sposobu przechowywania funduszy, aniżeli ich pomnażania.

Czym jest depozyt bankowy - definicja

Odpowiedź na pytanie, co to jest depozyt bankowy, jest naprawdę prosta. Zgodnie z definicją za depozyty bankowe uznaje się wszystkie rodzaje wkładu, które są powierzane przez deponenta (klienta) do dyspozycji depozytariusza (banku). Na ogół przyjmuje się, że depozyt bankowy jest umową zawieraną na czas określony. Banki mogą przyjmować w formie depozytu nie tylko gotówkę, ale także: papiery wartościowe, dokumenty, biżuterię oraz numizmaty.

Depozyt w odniesieniu do banków jest rodzajem długu zaciągniętego od klienta. W praktyce oznacza to, że bank po zakończeniu umowy zwraca deponentowi wpłaconą kwotę lub inne dobra wraz z należnymi odsetkami. Na terenie Polski wszystkie rodzaje depozytów bankowych są regulowane przez Ustawę o depozytach. 

Depozyty bankowe są więc całkowicie bezpiecznym sposobem przechowywania zgromadzonych środków, nawet przez dłuższy czas. Bankowy Fundusz Gwarancyjny gwarantuje całkowite bezpieczeństwo wypłaty środków dla wkładów o wartości nieprzekraczającej 100 tys. euro. W przypadku, kiedy bank, w którym został złożony depozyt, zbankrutuje, BFG jest zobowiązany do wypłaty należnych świadczeń.

W Polsce można założyć depozyt w banku, a także w instytucjach typu SKOK, czyli kasach oszczędnościowo-kredytowych.

Jakie są rodzaje depozytów bankowych? 

Obecnie na polskim rynku finansowym wyróżniane są trzy rodzaje depozytów bankowych. Poszczególne odmiany różnią się między sobą czasem trwania umowy o rachunek depozytowy, a także wysokością wypłacanych odsetek. Trzy rodzaje bankowych depozytów, to:

1. Depozyty bieżące (a’vista) – pierwszy rodzaj depozytów bankowych zwanych a’vista lub inaczej na żądanie to forma umowy podpisywanej pomiędzy bankiem a klientem. Może być ustalona na czas określony i nieokreślony. Taka forma deponowania środków pieniężnych daje pełną swobodę, gdyż można je wypłacić w dowolnym momencie. Niestety, oprocentowanie takich depozytów jest niskie lub zerowe, gdyż depozytariusz nie ma pewności, jak długo środki pozostaną na rachunku bankowym.
2. Depozyty terminowe – to nieco inna forma przechowywania funduszy niż depozyty a’vista. Można powiedzieć, że jest zależność pomiędzy pojęciami: depozyt a lokata terminowa. Podpisanie umowy terminowego depozytu jest możliwe na różne terminy: średnio od 1 do 12 miesięcy. Po zakończeniu umowy klient może wycofać wpłacone środki z depozytu bez żadnych konsekwencji. Wcześniejsze rozwiązanie umowy depozytu terminowego powoduje, że deponent może stracić możliwość otrzymania wypracowanych odsetek. Banki w przypadku takich form przechowywania funduszy często ustalają minimalną kwotę do wpłaty.
3. Depozyty oszczędnościowe – to dość korzystna forma deponowania środków, szczególnie z tego względu, że deponent może w dowolny sposób wpłacać i wypłacać swoje środki. Co najważniejsze, nie ma w tym przypadku żadnego ryzyka utraty wypracowanego oprocentowania – oczywiście na warunkach ustalonych umownie z depozytariuszem. 

Depozyt a lokata – czym się różnią?

Standardowy rachunek depozytowy różni się od lokaty jedną, podstawową kwestią, a mianowicie: czasem trwania umowy. Pod pojęciem depozytu bankowego określa się rachunki bankowe, na które przekazywane są środki w celu ich bezpiecznego przechowywania. Wszelkie umowy, które zawierane są na czas nieokreślony noszą miano bankowego depozytu. Lokata terminowa to tzw. depozyty a’vista, które są zawierane na czas określony.

Bankowe lokaty są doskonałym przykładem depozytu terminowego, który wymaga wpłaty początkowej i określonego czasu trwania umowy. W tym czasie deponent nie ma możliwości korzystania ze zdeponowanych środków, natomiast wycofanie się z umowy skutkuje utratą wypracowanych odsetek. 

Podsumowując: konto depozytowe bywa nieco rozsądniejszą opcją lokowania funduszy, szczególnie w celu wypracowania dodatkowych zysków.

Depozyt bankowy – na jaki okres można go założyć? 

Wypracowane odsetki od depozytu można wypłacić tylko wtedy, kiedy nastąpi koniec podpisanej umowy z depozytariuszem. W przeciwnym razie dodatkowe środki od wpłaconego majątku przepadną, a bank zwróci tylko wpłacone wcześniej środki.

Jeśli chodzi o rodzaje depozytów terminowych, dostępne są także takie, jak: roczne, dwuletnie i trzyletnie. Oczywiście na rynku występują też depozyty terminowe z krótkim czasem trwania umowy poniżej roku. Depozyty a’vista, czyli terminowe są podpisywane najczęściej na: 1, 3, 6 lub nawet 12 miesięcy. Co więcej, niektóre banki proponują indywidualne ustalenia w odniesieniu do tego, jak długo będzie aktywny rachunek depozytowy.

Ile wynoszą odsetki od depozytu? 

Produkty depozytowe są popularną formą lokowania środków pieniężnych – głównie ze względu na wysoki poziom bezpieczeństwa dla deponowanych funduszy. Odsetki od depozytu bankowego uzależnione są od oferty banku. Przykładowo: założenie lokaty terminowej a umożliwia wypracowanie dodatkowych odsetek na poziomie nawet do 8% w skali roku od całej zdeponowanej kwoty. Odsetki wypracowane w ramach wpłaconych depozytów są opodatkowane podatkiem belki wynoszącym 19%.

To, czy lokaty terminowe są opłacalne, jest uzależnione głównie od kwoty początkowej, rocznego oprocentowania oraz sposób kapitalizacji odsetek. Do wyliczenia odsetek wystarczy pomnożyć kwotę przez czas trwania umowy oraz oprocentowanie w skali roku, a wynik podzielić na 365 dni.

Osoby decydujące się na depozyt bankowy nie muszą martwić się o żadne dodatkowe koszty, oczywiście oprócz podatku belki naliczonego od wypracowanych odsetek. Podpisanie umowy z bankiem oraz obsługa depozytu jest najczęściej w pełni darmowa. 

Kiedy warto założyć depozyt bankowy?

Wpłata depozytu w postaci środków pieniężnych jest możliwa na dowolną kwotę, pod warunkiem że bank nie narzuca odgórnych limitów wpłat, co najczęściej ma miejsce w przypadku lokat terminowych. Na depozyt w banku warto się zdecydować przede wszystkim wtedy, kiedy liczy się bezpieczna forma przechowywania funduszu, a także możliwość wypracowania zysków w postaci naliczonych odsetek.

Dla bezpieczeństwa na pojedynczy rachunek depozytowy nie należy wpłacać więcej niż 100 tys. euro – gwarancję wypłaty środków do tej kwoty zapewnia Bankowy Fundusz Gwarancyjny.